实益拥有权信息报告
实益拥有权信息报告
作为十大赌博靠谱信誉的平台透明度法案(CTA)的一部分, 一项规定于1月1日生效, 2024, 要求数以百万计的国内外十大赌博靠谱信誉的平台向美国报告受益所有人信息(BOI).S. 财政部. 审计委员会报告的目的是帮助美国.S. 执法部门打击洗钱、资助恐怖主义和其他非法活动.
审计委员会报告与纳税申报文件是分开的，不向国税局提交. 而不是, 实益拥有人的资料会向金融犯罪执法网络(FinCEN)报告。, 美国的另一个机构.S. 财政部.
谁需要提交审计报告?
任何通过向任何美国机构提交注册文件而成立的国内实体.S. 美国州务卿或类似的办公室(或在任何美国注册经营的外国实体).S. 州)被视为“报告十大赌博靠谱信誉的平台”，需要向FinCEN提交BOI报告, 除非它符合下列例外情况之一.
请注意，大多数被视为被忽视的税务实体的单一成员有限责任十大赌博靠谱信誉的平台将受到BOI报告要求的约束. 然而, 许多以独资或普通合伙形式组织的小企业可能不受新的报告规则的约束, 因为他们通常不需要向美国移民局提交注册文件.S. 州务卿办公室.
谁可以豁免BOI报告?
该规则概述了23种不受BOI报告要求约束的实体. 这些例外情况包括, 等, 某些金融服务十大赌博靠谱信誉的平台, 上市十大赌博靠谱信誉的平台, 慈善机构和政治组织, 或者“大型运营十大赌博靠谱信誉的平台”. 大型运营十大赌博靠谱信誉的平台被定义为满足以下所有标准的实体:A)在美国雇佣超过20名全职员工, B)在上一年的纳税申报单上报告了超过500万美元的销售额, c)在美国有实体办公室.S.
看到FinCEN 常见问题 查阅豁免的完整清单. FinCEN的 小型实体合规指南 包括23项豁免的检查清单，可以帮助确定您的十大赌博靠谱信誉的平台是否有资格获得豁免.
谁被视为受益所有人?
受益所有人是指, 直接或间接, 要么对报告十大赌博靠谱信誉的平台行使实质性控制, 或拥有或控制报告十大赌博靠谱信誉的平台至少25%的所有权权益. 某些个人受益所有人，如未成年子女，可获豁免申报.
FinCEN预计，每个报告十大赌博靠谱信誉的平台都将由一个或多个个人实际控制, 因此，每个报告十大赌博靠谱信誉的平台都将能够识别并向FinCEN报告至少一个受益所有人的信息.
确定谁符合“受益所有人”的定义可能会带来挑战. FinCEN的 小型实体合规指南 提供帮助浏览这些规则的附加信息.
什么信息必须报告?
对于每个报告十大赌博靠谱信誉的平台:法定全名和任何商业名称或DBA, 主要营业地点的街道地址, 成立或登记的管辖权, 和纳税人识别号.
1月1日以后成立的申报十大赌博靠谱信誉的平台, 2024还必须报告有关“十大赌博靠谱信誉的平台申请人”的信息。. 十大赌博靠谱信誉的平台申请人是提交或负责提交创建十大赌博靠谱信誉的平台的文件的个人.
每名实益拥有人及十大赌博靠谱信誉的平台申请人:个人姓名, 出生日期, 居住地址, 唯一的身份证号, 及身份证明文件的图像, 比如未过期的护照或驾照. 个人可以获得“FinCEN ID,，然后报告十大赌博靠谱信誉的平台就可以用它来代替提供个人所需的信息.
什么时候需要提交初始审计报告?
1月1日存在的申报十大赌博靠谱信誉的平台, 2024年1月1日截止, 2025年提交初步审计委员会报告. 在2024日历年内创建的报告十大赌博靠谱信誉的平台必须在十大赌博靠谱信誉的平台成立后90天内提交其初始BOI报告. 1月1日以后成立的申报十大赌博靠谱信誉的平台, 2025, 在十大赌博靠谱信誉的平台成立后的30天内提交其初始审计委员会报告.
这是一次性归档吗?
虽然在向FinCEN提交初始BOI报告后，没有持续的报告要求, 报告十大赌博靠谱信誉的平台有30天的时间来报告之前提交的审计委员会报告中信息的变化，并在发现错误或不准确的信息后，有30天的时间来纠正不准确的信息. 此类变更的示例包括但不限于:报告十大赌博靠谱信誉的平台名称或地址变更, 谁被认为是报告十大赌博靠谱信誉的平台的受益所有人的变化, 实益拥有人的姓名或住址更改, 新护照或驾照信息.
如果报告十大赌博靠谱信誉的平台使用FinCEN ID在BOI报告中报告受益所有人的信息, 受益所有人将负责在更改后30天内更新FinCEN ID中包含的信息.
如何提交审计报告?
报告十大赌博靠谱信誉的平台可以通过电子方式提交BOI报告 安全归档系统 在FinCEN的网站上. 没有申请费.
如果我的十大赌博靠谱信誉的平台被要求提交BOI报告，但没有这样做，会发生什么?
故意违反审计委员会报告要求可能导致每天最高500美元的民事处罚，以及最高两年监禁和最高10美元罚款的刑事处罚,000.
为遵守这些规则做准备, 你们应该审查和修改十大赌博靠谱信誉的平台的内部政策，以确保你们保持最新的受益所有人信息，并制定程序及时向金融犯罪和海关执法局报告变更，以避免处罚.
本文所载信息仅供参考，不应作为开展任何业务的依据, 法律, 或者其他决定. 此信息可能会在不另行通知的情况下更新，并且/或者可能不包含与此主题相关的最新可用信息.